股東變更和股權(quán)轉(zhuǎn)讓的40個難題(詳細版)

根據(jù)《公司登記管理條例》第三十五條的規(guī)定，有限責任公司股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，應(yīng)當自轉(zhuǎn)讓股權(quán)之日起30日內(nèi)申請變更登記。公司吊銷營業(yè)執(zhí)照后，在注銷登記前仍具有法律主體和民事權(quán)利能力，其履行股東表決權(quán)不應(yīng)視為經(jīng)營行為。因此，被吊銷的股東可以以清算組的名義行使其他股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或公司工商變更的表決權(quán)。營業(yè)期限、股東或發(fā)起人認繳的出資額和出資方式、外國投資公司合作或分立、跨審批機關(guān)管轄地址變更、有限責任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓或股份有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓。

　　股權(quán)轉(zhuǎn)讓是每個初創(chuàng)公司在發(fā)展道路上都會遇到的事情。股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的許多法律問題以前困擾著許多企業(yè)家。我們向您推薦40個關(guān)于公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的常見法律問題，供您參考---

　　1、股東變更(股權(quán)轉(zhuǎn)讓)應(yīng)提交哪些材料？

　　答 提交以下材料

(一)法定代表人簽署的《公司變更(備案)備案申請書》;

(2)公司申請登記委托書原件(可在申請書中填寫);

(3)經(jīng)辦人身份證(復(fù)印件、核實原件);由企業(yè)登記代理機構(gòu)代理，同時，提交企業(yè)登記代理機構(gòu)營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件必須加蓋企業(yè)印章，并注明“與原件一致”）;

(4)根據(jù)公司規(guī)章和程序提交的決定或確定(原件);

(五)轉(zhuǎn)讓給原股東以外的人，提交新股東主體資格證書；

(6)公司章程或新公司規(guī)章(法定代表人簽字);

（7）股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議（原1份，涉及國有產(chǎn)權(quán)的，應(yīng)當提交國務(wù)院、地方人民政府或者授權(quán)同級人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)的審批文件；不屬于國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)當公證或者確認。;

(8)股東資格證書打印件(核實原件);

(九)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照原件、團本原件；

（10）法律、行政法規(guī)和國務(wù)院決定變更股權(quán)必須報批準的，應(yīng)當提交有關(guān)部門的審批文件。

　　2、公證股權(quán)轉(zhuǎn)讓的依據(jù)是什么？

　　2、公證股權(quán)轉(zhuǎn)讓的依據(jù)是什么？

　　答 根據(jù)《上海市經(jīng)濟特區(qū)公正規(guī)章》第十八條第五款的要求 企業(yè)的產(chǎn)權(quán)和股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當經(jīng)政府國有資產(chǎn)管理部門批準或者確定，但不得限制。

　　3、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議是否有指定的公證處？外地公證處可以辦理嗎？

　　答 沒有指定的公證處，其他地方的公證處也可以做。

　　4、某公司有兩種股東是夫妻，因離婚向法院起訴，法院出具了調(diào)解書，將股東的股權(quán)免費轉(zhuǎn)讓給另一個股東。《調(diào)解書》規(guī)定，股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)應(yīng)在一個月內(nèi)向市場監(jiān)督員辦理。已經(jīng)一個多月了，調(diào)解書有效嗎？

　　答 《民事調(diào)解書》可以作為公證書使用。被告可以直接將這份民事調(diào)解書和所有正常手續(xù)帶到分局辦理股份轉(zhuǎn)讓手續(xù)。

　　5、股東可以無償轉(zhuǎn)讓股份嗎？

　　答 是的，股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格由雙方協(xié)商。

　　6、股東出售價格或低價轉(zhuǎn)讓，如何納稅？

　　答 經(jīng)稅務(wù)局批準后處理，看是便宜還是避稅。

　　7、股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否規(guī)定股東自行辦理？

　　答 不用。

　　8、公司需要增加股東應(yīng)該處理什么變更？

　　答 分兩種情況

　　一是增加股東同時增加注冊資本的，應(yīng)當申請變更注冊資本備案；

　　二是以股權(quán)轉(zhuǎn)讓的形式增加股東的，應(yīng)當申請股權(quán)變更登記。

　　9、公司同時申請股份、住所、法定代表人變更、董事、監(jiān)事、主管備案的，應(yīng)當提供股權(quán)轉(zhuǎn)讓決定、修改后的規(guī)章或者公司章程、住所變更決定、法定代表人、公司組織結(jié)構(gòu)人員任免書等文件。

　　答 股權(quán)轉(zhuǎn)讓決定由原股東簽署，修改后的規(guī)章制度或公司章程由法定代表人簽署，其他文件由新股東、新董事會或上級主管部門按照章程的規(guī)定簽署。

　　10、股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否為出讓出資額？

　　答 《新公司法》確定股東轉(zhuǎn)讓為股份。股東出資后，其財產(chǎn)權(quán)已歸公司所有，股東按注資所有權(quán)為股份，因此轉(zhuǎn)讓應(yīng)為股份，而不是變更前《公司法》所述的“注資”。

　　11、股權(quán)轉(zhuǎn)讓后需要記錄哪些變更？

　　答 公司應(yīng)當出具原股東的出資證明，向新股東出具出資證明，并相應(yīng)變更公司規(guī)章和股東名單中關(guān)于股東及其出資額的記錄。股東大會不需要表決公司規(guī)章的變更。

　　12、有限公司股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，應(yīng)當自轉(zhuǎn)讓之日起30日內(nèi)申請變更登記。 股權(quán)轉(zhuǎn)讓之日是否指轉(zhuǎn)讓協(xié)議公證之日？

　　答 不是。除雙方另有約定外，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂(起效)之日不公平或簽證之日。

　　13、公司辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓，股東大會決議有效期嗎？

　　答 根據(jù)《公司登記管理條例》第三十五條的規(guī)定，有限責任公司股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，應(yīng)當自轉(zhuǎn)讓股權(quán)之日起30日內(nèi)申請變更登記。股東大會的決議法沒有明確有效期。

　　14、股東能否單方面將所有公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三方？

　　答 不能。依照公司法第七十二條的規(guī)定 股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當經(jīng)其他股東半數(shù)以上同意。股東應(yīng)當書面通知其他股東就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜征求同意。其他股東自收到書面通知之日起30日內(nèi)未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。超過一半的其他股東不愿意轉(zhuǎn)讓，不同意的股東應(yīng)當購買轉(zhuǎn)讓股份；不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。

　　15、股東內(nèi)部轉(zhuǎn)讓或者股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，是否有轉(zhuǎn)讓金額的限制？

　　答 可視股東的想法不受限制，可以部分或全部轉(zhuǎn)讓股權(quán)。

　　16、如果規(guī)章僅根據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓結(jié)果更改規(guī)章的相應(yīng)規(guī)定，則不涉及規(guī)章其他規(guī)定的變更。公司章程僅由法定代表人簽署是否有效？

　　答 合理。本公司章程可由法定代表人簽署，無需股東確定。若提交股東大會確定的公司章程或修訂后的公司規(guī)章，則更有效。

　　17、公司股東被吊銷執(zhí)照，如何辦理公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓？

　　答 被吊銷公司的清算組代表公司股東行使權(quán)利，辦理公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓。

　　18、股東是否應(yīng)書面通知其他股東將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給股東以外的人？

　　答 股東應(yīng)當書面通知其他股東其股權(quán)轉(zhuǎn)讓。

　　19、股東出資是否必須出示驗資報告？

　　答 注冊資本認購制度在我市電子商務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)公司及其前海深港服務(wù)業(yè)合作區(qū)實施，即公司在公司章程中明確記錄各股東認繳的注資金額、出資形式或方法及其法律依據(jù)，無需提交驗資報告。此外，在上海市政府信息資源共享電子監(jiān)督系統(tǒng)中可以核實公司注冊資本注冊情況并確定注冊資本到位的，不再需要出示驗資報告。目前，我市中國銀行和中國工商銀行已開通驗資驗證業(yè)務(wù)。

　　20、公司成立2年或投資公司成立5年后，公司股東或發(fā)起人未交付或全額交付注資，公司未辦理變更登記的，如何處罰？

　　答 公司登記機關(guān)應(yīng)當責改，處以謊報注冊資本5%以上15%以下的罰款；情節(jié)嚴重的，撤銷公司備案或者吊銷執(zhí)照。

　　21、異地公司需要在上海設(shè)立辦事處，申請公司備案嗎？

　　答 不用。服務(wù)辦公室有經(jīng)營行為的，只登記為分公司或者經(jīng)營單位。

　　22、有限責任制專利代理機構(gòu)如何辦理名稱變更？

　　答 有限責任制專利代理機構(gòu)的股東變更流程應(yīng)當向國家知識產(chǎn)權(quán)局申請變更，并提交下列材料 A、專利代理機構(gòu)注冊變更申請表一式兩份；B、專利代理機構(gòu)公司章程正本一份，或股東大會決議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議/退股協(xié)議原件一份；C、每人申請一份新增股東專利代理人申請表；D、每人一份新加入股東專利代理人資格證書和身份證掃描件；E、每人一份新加入股東專利代理人的人事檔案存儲證明或者退休證明復(fù)印件；在專利代理機構(gòu)執(zhí)業(yè)的，還應(yīng)當提交原專利代理機構(gòu)出具的解聘證明原件一份；F、專利代理機構(gòu)注冊證復(fù)印件。

　　23、如果兩個以上股東都想購買股權(quán)轉(zhuǎn)讓，該怎么辦？

　　23、如果兩個以上股東都要購買轉(zhuǎn)讓股權(quán)，該如何處理？

　　答 兩名以上股東主張行使優(yōu)先購買權(quán)的，應(yīng)當協(xié)商確定單獨的消費比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時各自的出資比例履行優(yōu)先購買權(quán)。對股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定出發(fā)。

　　24、非上市股權(quán)公司現(xiàn)在想把股權(quán)轉(zhuǎn)讓給另一家公司，現(xiàn)在來我局辦理轉(zhuǎn)讓備案，詢問 你想先向上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所備案嗎？

　　答 需到上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所辦理股權(quán)代管備案。

　　25、一名投資者通過上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所獲得了一家公司50%的股權(quán)，并出示了證書，但該公司的另一名股東不愿意提供一些轉(zhuǎn)讓材料。問 有協(xié)同產(chǎn)權(quán)交易所出具的見證書及其股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，能立即轉(zhuǎn)讓所有權(quán)嗎？

　　答 材料不完整，不符合法律規(guī)定，不能直接轉(zhuǎn)讓，可以辦理司法手續(xù)。如有協(xié)助執(zhí)行通知書，我局可以協(xié)助執(zhí)行。

　　26、不屬于國有資產(chǎn)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓必須在哪里公平或確認？

　　答 到公證處公正或到上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所、前海股權(quán)交易中心（上海）有限公司辦理確認。

　　27、其他人被法院查封了其在某公司持有的50%股份，但法院在到期時沒有續(xù)簽。然而，當我最近想辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)時，我發(fā)現(xiàn)這部分股份仍然被注冊為凍結(jié)狀態(tài)，導(dǎo)致無法辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓。我該怎么辦？

　　答 我局凍結(jié)股權(quán)無期滿自動解鎖。若企業(yè)股權(quán)凍結(jié)已過期，法院未續(xù)封，企業(yè)可自行向登記分局提出消除股權(quán)凍結(jié)的申請。

　　28、有勞動仲裁書可以辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓嗎？去哪里辦理？

　　答 有勞動仲裁部門出具的勞動仲裁書，辦理股東變更的方式有兩種 一、對方配合，可直接讓對方到窗口辦理股權(quán)變更手續(xù)，將股份轉(zhuǎn)讓給其名下。二、對方不配合，需要向法院申請強制執(zhí)行，我局按照法院協(xié)助執(zhí)行通知辦理股權(quán)變更手續(xù)。

　　29、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的股東能否行使其他股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或公司工商變更的表決權(quán)？怎樣履行?

　　答 公司被吊銷營業(yè)執(zhí)照后，在辦理注銷登記前，仍具有法律主體和民事權(quán)利能力，其股東表決權(quán)的履行不應(yīng)視為經(jīng)營行為。因此，被吊銷股東可以行使表決權(quán)，以清算組的名義轉(zhuǎn)讓其他股東的股權(quán)或公司的工商變更。

　　30、涉及國有產(chǎn)權(quán)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓已經(jīng)經(jīng)國有產(chǎn)權(quán)管理部門批準，是否應(yīng)當辦理公證？

　　答：不，但要提交國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易鑒定文件。如果批準表明不需要進行產(chǎn)權(quán)交易，則不需要提交國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)公證文件。

　　31、外國投資公司必須先審查哪些登記事項的變更？

　　答 下列登記事項的變更必須經(jīng)過審查

(1)注冊資本；

　　(2)企業(yè)類型；

(3)經(jīng)營范圍；

(4)營業(yè)時限；

　　(5)股東或發(fā)起人認繳的出資額和方式；

　　(6)外商投資公司合作分立；

　　(七)跨審批機關(guān)管轄地址變更；

　　(8)有限責任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓或股份有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓(不屬于營業(yè)執(zhí)照批準證明的除外)。

　　32、內(nèi)資公司股東能否將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給香港人？

　　32、內(nèi)資公司股東能否將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給香港人？

　　答 是的，但需經(jīng)科工貿(mào)信委審核，然后辦理變更登記，企業(yè)類型由國內(nèi)公司調(diào)整為外資公司。

　　33、外商獨資企業(yè)(一人有限公司)能否增加臺胞股東？

　　答 增加股東后，變更企業(yè)類型，必須經(jīng)信息化委員會審核，簽發(fā)外資企業(yè)批準證書和審批，新章程也需經(jīng)信息化委員會備案。涉及股權(quán)轉(zhuǎn)讓的，必須到公證處公正。

　　34、外商投資公司登記事項的變更必須經(jīng)科工貿(mào)信委審核？

　　答 增加或減少投資和注冊資本，企業(yè)類型， 業(yè)務(wù)范圍、 營業(yè)期限、股東或發(fā)起人認繳的出資額和出資方式、外商投資公司合作或分立、跨審批機關(guān)管轄地址變更、有限責任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓或股份有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓（不屬于營業(yè)執(zhí)照批準證書注明事項的除外）。

　　35、外商投資公司調(diào)整為國內(nèi)公司備案，應(yīng)提交哪些材料？

　　答 必須提交以下材料

(一)法定代表人簽署的《(內(nèi)資)公司變更(備案)備案申請書》(正本一份)

(2)經(jīng)辦人身份證(復(fù)印件1份)(核實原件);由企業(yè)登記代理機構(gòu)代理，同時提交企業(yè)登記代理機構(gòu)營業(yè)執(zhí)照(復(fù)印件1份)(加蓋企業(yè)印章，并注明“與原件一致”;

　　(3)公司申請登記委托書(原件1份)(填寫申請書);

　　(四)外資審批機關(guān)的審批文件(正本一份);

　　(五)外商投資公司董事會/股東大會決議(正本一份)(決定應(yīng)當符合公司章程的規(guī)定);

　　(6)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議 (正本一份)(涉及國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的，提交國有產(chǎn)權(quán)管理部門審批文件正本一份，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議也應(yīng)當經(jīng)產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公證；不屬于國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)當公證或者公證。;

　　(七)注冊資本變更應(yīng)當提交依法設(shè)立的驗資機構(gòu)出具的驗資報告原件；

　　(8)國內(nèi)公司規(guī)章(正本一份);

　　(9)新投資者主體資格證書或自然人身份證明(復(fù)印件1份);

　　(10)新法定代表人、董事會成員、監(jiān)事和經(jīng)理的任命通知(原件1份)和身份證明(復(fù)印件1份);

　　(11)《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》原件(原件1份)和全團原件；

　　（12）法律、行政法規(guī)和國務(wù)院決定提交的其他信息。

　　36、國內(nèi)公司調(diào)整為外商投資公司備案，應(yīng)提交哪些材料？

　　答 必須提交以下材料 (一)法定代表人簽署的《外商投資公司工商變更申請書》(正本一份);(2)經(jīng)辦人身份證(復(fù)印件1份)(核實原件) ;企業(yè)登記代理機構(gòu)代理的，同時提交企業(yè)登記代理機構(gòu)營業(yè)執(zhí)照(復(fù)印件1份)(必須加蓋企業(yè)印章，并注明“與原件一致”;(3)公司申請登記委托書(原件1份)(填寫申請書);(四)外資審批機關(guān)的審批文件(正本一份)和批準證書團本(一份)(正本一份);(五)外商投資審批機關(guān)批準的規(guī)章制度、合同(原件一份)(外商獨資企業(yè)免交);(6)國內(nèi)公司股東大會決議(正本一份);(七)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議(正本一份)(涉及國有產(chǎn)權(quán)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的，提交國有產(chǎn)權(quán)管理部門審批文件正本一份，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議也應(yīng)當經(jīng)產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公證；不屬于國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)當辦理公證或者公證) 或認購地區(qū)公司增資協(xié)議(正本一份);(8)資產(chǎn)評估機構(gòu)依法設(shè)立的分析報告(正本一份);(9)新投資者主體資格證書或自然人身份證明(復(fù)印件1份);（10）新外商投資者的法律規(guī)定應(yīng)發(fā)送授權(quán)委托書（原件1份）、主體資格證書或自然人身份證書（復(fù)印件1份）; (11)新法定代表人、董事會成員、監(jiān)事和經(jīng)理的任命通知(原件1份)和身份證明(復(fù)印件1份); (12)《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》原件(原件1份)及全部團本原件；(13)法律、行政規(guī)章和國務(wù)院確定提交的其他信息。

　　37、外國投資者必須回收國內(nèi)投資，國內(nèi)公司已經(jīng)辦理了股權(quán)轉(zhuǎn)讓登記手續(xù)，但現(xiàn)在海外投資者沒有將股權(quán)轉(zhuǎn)讓資金轉(zhuǎn)讓給國內(nèi)公司，可以直接取消以前的股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)嗎？

　　37、外國投資者必須回收國內(nèi)投資，國內(nèi)公司已經(jīng)辦理了股權(quán)轉(zhuǎn)讓登記手續(xù)，但現(xiàn)在海外投資者沒有將股權(quán)轉(zhuǎn)讓資金轉(zhuǎn)讓給國內(nèi)公司，可以直接取消以前的股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)嗎？

　　答 辦理股權(quán)變更手續(xù)后，股東變更已經(jīng)生效，之前的股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)不能撤銷。股權(quán)變更返還國內(nèi)公司賬戶的，應(yīng)當按照正常程序辦理股權(quán)變更手續(xù)。

　　38、外商投資公司變更股東(股權(quán)轉(zhuǎn)讓)是否應(yīng)由科工貿(mào)信委審核？

　　答 必須。

　　39、一家外商投資公司的股東被吊銷了許可證，如何處理公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓？